Gemeinde Engerwitzdorf Rechnungsabschluss 2016 Seite 1 Bearbeiter: Manfred Dobretzberger, DW – 440 e-mail: m.dobretzberger@engerwitzdorf.gv.at Zl.: 9040-001.021-1446-2017 DoJa Engerwitzdorf, am 2017-03-20 Rechnungsabschluss für das Finanzjahr 2016; Auflage KUNDMACHUNG Im Sinne des § 92 Abs. 4 der Oö. Gemeindeordnung 1990 idgF. wird hiermit kundgemacht, dass der Rechnungsabschluss der Gemeinde sowie die Vermögens- und Schuldenrechnung für das Jahr 2016 zwei Wochen im Gemeindeamt während der Amtsstunden zur öffentlichen Einsicht aufliegt. Es wird darauf hingewiesen, dass es jedermann, der ein berechtigtes Interesse glaubhaft machen kann, freisteht, innerhalb der Auflegungsfrist gegen den Rechnungsabschluss und die Vermögens- und Schuldenrechnung schriftliche Erinnerungen beim Gemeindeamt einzubringen. Der Bürgermeister: Herbert Fürst Angeschlagen am: 21.03.2017 Abgenommen am: 05.04.2017 Seite 2 Bearbeiter: Manfred Dobretzberger, DW – 440 e-mail: m.dobretzberger@engerwitzdorf.gv.at Zl.: 9040-001.021-1448-2017 DoJa Engerwitzdorf, 2017-04-07 Rechnungsabschluss für das Finanzjahr 2016; Genehmigung KUNDMACHUNG Im Sinne des § 94 der Oö. Gemeindeordnung 1990 idgF. wird hiermit kundgemacht, dass der Gemeinderat der Gemeinde Engerwitzdorf in der am 06. April 2017 abgehaltenen öffentlichen Sitzung den Rechnungsabschluss der Gemeinde sowie die Vermögens- und Schuldenabrechnung für das Jahr 2016 gemäß § 93 Abs.1 der Oö. Gemeindeordnung 1990 idgF. beschlossen hat. Der Bürgermeister: Herbert Fürst Angeschlagen am: 07.04.2017 Abgenommen am: 24.04.2017 Gemeinde: ENGERWITZDORF Politischer Bezirk: URFAHR-UGMEBUNG Rechnungsabschluss für das Finanzjahr 2016 Nach Auflage zur öffentlichen Einsicht gemäß § 92 der Oö. GemO. 1990 idgF nach Berücksichtigung der eingebrachten Erinnerungen*) und nach Behebung der Anstände*) vom Gemeinderat in der Sitzung vom 06. April 2017 genehmigt. Ein Auszug aus der Verhandlungsschrift über die Sitzung des Gemeinderates betreffend Beratung und Beschlussfassung über den Rechnungsabschluss ist angeschlossen. Der Rechnungsabschluss wurde vom Prüfungsausschuss im Sinne des § 91 der Oö. GemO. 1990 idgF. am 20. März 2017 geprüft, ein Bericht über das Ergebnis der Prüfung ist angeschlossen. Kassenführer: Bürgermeister: ............................................................................................ .................................................................................................... Der Rechnungsabschluss 2016 der Gemeinde Engerwitzdorf wurde gemäß § 99 Abs. 2 der Oö. Gemeindeordnung 1990 idgF. namens der Oö. Landesregierung dahingehend geprüft, ob er den hiefür geltenden Vorschriften entspricht. Das Ergebnis der Überprüfung ist im Erlass Gem. ................................................................................ vom ............................................................ enthalten. Ort und Datum: Bezirkshauptmann: ........................................................................................... .................................................................................................. Rechnungsabschluss 2016 - Inhaltsangabe Seite 1. Einwohnerzahl, Flächenausmaß, Hebesätze 5 2. Gesamt-Istrechnung und Istbestand per 31.12.2016 6 3. Kassenabschluss 8 4.1. Summen und Zusammenstellung OHH und AOHH 9 4.2. Rechnungsquerschnitt 14 5.1. Voranschlagsvergleich OHH und AOHH 17 5.2. Ordentlicher Haushalt 19 6. Beilagen zum Rechnungsabschluss 6.1. Nachweis Personal, Pensionen und Post 400 + 600 126 6.2. Nachweis Finanzzuweisungen 160 6.3. Nachweis Rücklagen 167 6.4. Schuldennachweis 172 6.5. Nachweis Leasingfinanzierungen 182 6.6. Nachweis Verwaltungsforderungen (Gegebene Darlehen) 183 6.7. Nachweis Haftungen 185 6.8. Nachweis Vergütungen Bauhof/Verwaltung 188 6.9. Nachweis Dienstposten 191 6.10. Nachweis Beteiligungen 192 7. Voranschlagsunwirksame Gebarung 193 8. Außerordentlicher Haushalt 203 8.1. Soll-Ist-Ergebnis nach Vorhaben 214 8.2. Vorhabennachweise 215 9. Vermögens- und Schuldenrechnung 219 9.1. Vermögensrechnung 220 9.2. Vermögensrechnung – Finanzvermögen 225 9.3. Vermögensrechnung - Schulden 229 9.4. Zusammenstellung Vermögen und Schulden 231 9.5. Vermögens- und Schuldennachweis marktbestimmter Betriebe 232 10.1. Erläuterungen zu den Unterschiedsbeträgen 234 Einwohnerzahl: unter Berücksichtigung der bis zum 31.12.2015 durch die Eingemeindung eingetretenen Gebietsveränderungen: a) nach Wohnsitzen zum Stichtag 05. Juni 2009 8.701 (inkl. Zweit-WS) b) nach Wohnsitzen zum Stichtag 07. Juli 2015 9.157 (inkl. Zweit-WS) c) nach der Volkszählung am 15. Mai 2001 7.515 d) nach der Bevölkerungszahl zum 31.10. 2010 8.410 e) nach der Bevölkerungszahl zum 31.10.2015 8.647 Flächenausmaß: unter Berücksichtigung der bis zum 31.12.2016 durch die Eingemeindung eingetretenen Gebietsveränderungen: 4.106,69 ha Hebesätze der Gemeindesteuern: der Grundsteuer für land-u .forstwirtschaftliche Betriebe (A) mit 500 v. H. d. Steuermessbetrages der Grundsteuer für Grundstücke (B) mit 500 v. H. d. Steuermessbetrages der Lustbarkeitsabgabe (Spielapparateabgabe) lt. VO vom 19.05.2016 € 45,00 je Apparat/Monat € 60,00 je Apparat/Monat bei mehr als 8 Apparaten € 200,00 je Wettterminal/MOnat der Hundeabgabe lt.GRB.v.11.12.2014 € 44,00 für jeden Hund € 20,00 für Wachhunde Kanalbenützungsgebühr lt.VO.v.15.12.2009 € 4,48 je m³ exkl. Ust. Wasserbenützungsgebühr lt. VO. v. 26.11.2015 € 1,47 je m³ exkl. Ust. Abfallgebühr (Restabfall) lt. VO v. 03.10.2013 € 6,00 je abgeführter Abfalltonne und Abfallsack (90 Liter) € 54,00 je abgeführten Container (770 Liter) € 78,00 je abgeführten Container (1100 Liter) zusätzlich eine Grundgebühr von jährlich: € 21,80 pro gehaltene Abfalltonne ( 90 Liter) € 196,22 pro gehaltenen Container (770 Liter) € 283,42 pro gehaltenen Container (1100 Liter) € 1,60 je abgeführten Abfallsack (90 Liter) Sämtliche Beträge sind exklusive Umsatzsteuer Abfallgebühr (biogener Abfall) lt.VO.v.16.12.2010 € 1,30 je 18-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust. € 1,66 je 23-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust. € 8,67 je 120-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust. Abfallgebühr (Sperrmüll) lt.VO.v.16.12.2010 € 0,20 je kg (Abgabe im ASZ) exkl. Ust. Gemeinde: ENGERWITZDORF Politischer Bezirk: URFAHR-UMGEBUNG Haushaltsrechnung für die ordentlichen Einnahmen und Ausgaben des Finanzjahres 2016 Rechnungsabschluss 2016 – Gemeinde Engerwitzdorf Seite 171 Ergänzung zu Rücklagenstand per 31.12.2016 € 8,587.898,93 Vorübergehende Rücklagenentnahmen (Allgemeine Rücklage) 6/900/29820 vorübergehende Entnahme per 31.12.2016 € 10.000,00 (Straßenbau: Vorfinanzierung BZ-Mittel-Rest) 6/900/29823 vorübergehende Zuführung per 31.12.2016 € 57.463,48 (KB Schweinbach: Vorfinanzierung BZ+LB) Erklärung HH-Konto: Entnahme der vorübergeh. Zuf. 2015 (5/900/2983) € 80.707,53 Vorübergehende Entnahme 2016 € 57.463,48 Gesamtentnahme lt. HH-Konto € 138.171,01 tatsächlicher Rücklagenstand per 31.12.2016 € 8,655.362,41 HH Ansatz Post Teilabschnittsbez. Posttext Laufzeit Soll 2016 Ist 2016 1 2113 702 Volksschule Treffling Leasing-Immobilie 2003 - 2018 99.156,31 99.156,31 S u m m e 99.156,31 99.156,31 DP gem. GRB 07.07.2016 DP Bew. Neu DP Bew. Alt besetzter DP Bew.Neu besetzter DP Bew. Alt Besetzung zum 31.12.2016 Bedienstete der Gemeindeverwaltung 1 GD 08.1 B II - VII 0 1 1 2 GD 12.2 B II - VII 0 1 1 1 GD 12.2 B II - VI N2 0 1 1 1 GD 13 EB VB I/b 1 0 1 0,875 GD 14.4 B II - VI 1 0 0,875 1 GD 14 EB VB I/b 1 0 1 1 GD 14 EB VBI/c 1 0 1 1 GD 16.3 C I - V 0 1 1 GD 14.4 VB/c 1 0 0,825 5,25 GD 16.3 VBI/c 5 2 4,625 0,55 GD 18.4 VB/d 1 0 0,55 4,325 GD 18.5 VBI/c 4 1 4,7 0,5 GD 18.6 VB/c 0 1 0,5 0,5 GD 18.6 VB/d 1 0 0,5 2,5 GD 20.3 VB/d 4 1 2,95 0,5 GD 21.7 VB/d 0 0 0 0,5 GD 22.5 VB/d 1 0 0,5 Bedienstete des Kulturhauses 1 GD 16.3 VBI/c 1 0 1 0,25 GD 18.5 VB/c 0 1 0,25 1 GD 19.1 VBII/p3 1 0 1 Bedienstete des Bauhofes 1 GD 17.3 VBII/p1 0 1 1 7 GD 19.1 VBII/p3 5 2 7 1 GD 23.1 VBII/p3 0 1 1 0,5 GD 18.1 VBII/p2 0 1 0,5 1 GD 23.1 VBII/p4 1 0 1 Bedienstete der Gebäudetechnik 5 GD 25.1 VBII/p5 5 3 4,5375 Bedienstete der Schulküche 0,785 GD 21.8 VBII/p3 1 0 0,785 0,8 GD 23.1 VBII/p5 1 0 0,4 0,285 GD 25.1 VBII/p5 2 0 0,7625 43,12 Gesamtsumme 38 18 42,26 Beteiligung an Stand 1.1.2016 Zugang Abgang Stand 31.12.2016 Pflichteinlage VFI der Gemeinde Engerwitzdorf&Co.KG 1.000,00 0,00 0,00 1.000,00 Gemeinde: ENGERWITZDORF Seite 193 Politischer Bezirk: URFAHR-UMGEBUNG Haushaltsrechnung für die Voranschlagsunwirksame Gebarung 2016 Seite 202 Gemeinde: ENGERWITZDORF Politischer Bezirk: URFAHR-UMGEBUNG Haushaltsrechnung für die außerordentlichen Einnahmen und Ausgaben des Finanzjahres 2016 vorgesehene Gesamtdeckung veranschlagte angeordnete Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Amtshauserweiterung (VH 010) Gesamtdeckung Entnahe aus Allgem. RL 3.420,00 bis 2015 0,00 0,00 0,00 0,00 BZ-Mittel 2016 0,00 0,00 3.420,00 3.420,00 Gesamtsumme 3.420,00 0,00 0,00 3.420,00 3.420,00 FF Schweinbach-Fahrzeugankauf (VH 164) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 1.644,00 BZ-Mittel LFK OÖ bis 2015 0,00 0,00 0,00 0,00 KTZ FF Schweinbach 2016 268.900,00 268.900,00 1.644,00 1.644,00 Gesasmtsumme 1.644,00 268.900,00 268.900,00 1.644,00 1.644,00 FF-Einsatzbekleidung NEU 2016-2020 (VH169) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 5.166,00 bis 2015 0,00 0,00 0,00 0,00 BZ.Mittel 1.800,00 2016 0,00 0,00 6.966,00 6.966,00 Gesamtsumme 6.966,00 0,00 0,00 6.966,00 6.966,00 VS Schweinbach (Neub/San) VH 212 Gesamtdeckung Entnahme aus Allgm. RL 7.140,00 BZ-Mittel Land OÖ Bundesmittel EL-Zuführung bis 2015 0,00 0,00 0,00 0,00 Kostenersätze 2016 10.000,00 10.000,00 7.140,00 7.140,00 Gesamtsumme 7.140,00 10.000,00 10.000,00 7.140,00 7.140,00 Kinderbetreuung Schweinbach (VH 254) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 397.359,01 BZ-Mittel 113.000,00 Land OÖ 253.822,00 Bundesmittel 855.000,00 bis 2015 2.041.000,00 2.395.000,00 1.178.359,01 1.097.651,48 EL-Zuführung 0,00 2016 706.200,00 706.200,00 440.822,00 578.993,01 Gesamtsumme 1.619.181,01 2.747.200,00 3.101.200,00 1.619.181,01 1.676.644,49 -57.463,48 Sollabgang vorgesehene Gesamtdeckung veranschlagte angeordnete Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Union Schweinbach-Sanierung (VH 261) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 383.744,15 Land OÖ 90.000,00 Fußballverband 20.833,33 UNION-Dachverband 8.333,33 bis 2015 474.000,00 519.000,00 482.558,14 527.908,75 EL-Union Schweinbach 24.997,94 2016 0,00 0,00 45.350,61 0,00 Gesamtsumme 527.908,75 474.000,00 519.000,00 527.908,75 527.908,75 RK-Einsatzzentrum Gallneuk. (VH 530) Gesamtdeckung BZ-Mittel 7.340,00 bis 2015 0,00 0,00 0,00 0,00 2016 7.300,00 7.300,00 7.340,00 7.340,00 Gesamtsumme 7.340,00 7.300,00 7.300,00 7.340,00 7.340,00 Siedl.Straßenbau 2013-2016 (VH 607) Gesamtdeckung Land OÖ 139.496,00 BZ-Mittel 140.000,00 Entnahme aus Allgem. RL 832.892,97 Kostenersätze 3.360,00 Interessentenbeiträge 6.098,39 EL-Zuführung 260.679,40 bis 2015 1.095.000,00 1.095.000,00 1.139.435,00 1.159.435,00 Entnahme aus Straßenbau-RL 190.000,00 2016 437.500,00 437.500,00 433.091,76 423.091,76 Gesamtsumme 1.572.526,76 1.532.500,00 1.532.500,00 1.572.526,76 1.582.526,76 -10.000,00 Sollabgang Hochwasserschutz Edtsdorf (VH639) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 5.415,00 AB-Zuführung 40.208,19 Entnahme aus ABA-RL bis 2015 0,00 0,00 0,00 0,00 2016 0,00 0,00 45.623,19 45.623,19 Gesamtsumme 45.623,19 0,00 0,00 45.623,19 45.623,19 WVA BA 08 (HB Zinng.) (VH 805) Gesamtdeckung Entnahme aus WVA-RL Darlehensaufnahme bis 2015 0,00 0,00 0,00 0,00 Kostenersätze 2016 30.000,00 30.000,00 0,00 0,00 Gesamtsumme 0,00 30.000,00 30.000,00 0,00 0,00 vorgesehene Gesamtdeckung veranschlagte angeordnete Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Spielraumentwicklung (VH 815) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 104.429,91 BZ-Mittel bis 2015 0,00 0,00 0,00 0,00 Land OÖ 2016 100.000,00 100.000,00 104.429,91 104.429,91 Gesamtsumme 104.429,91 100.000,00 100.000,00 104.429,91 104.429,91 ABA BA 16 (VH 830) Entnahme aus ABA-RL 1.000,00 bis 2015 600.000,00 600.000,00 1.000,00 1.000,00 Kostenersätze 2016 430.000,00 430.000,00 60.362,31 60.362,31 Gesamtsumme 1.000,00 1.030.000,00 1.030.000,00 61.362,31 61.362,31 Friedhoferweiterung Gallneuk (VH 860) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL BZ-Mittel bis 2015 0,00 0,00 0,00 0,00 Land OÖ 2016 15.000,00 15.000,00 0,00 0,00 Gesamtsumme 0,00 15.000,00 15.000,00 0,00 0,00 Sollüberschuss/Sollabgang AOHH 2016 -67.463,48 Seite 218 Gemeinde: ENGERWITZDORF Politischer Bezirk: URFAHR-UMGEBUNG Vermögens- und Schuldenrechnung Finanzjahres 2016 1. AKTIVA Stand 01.01.2016 Zugang Abgang Stand 31.12.2016 1.1. Sachanlagevermögen 1.1.1. Unbewegliches Sachanlagevermögen 2.363.081,94 43.309,52 180.223,70 2.226.167,76 1.1.2. Bewegliches Sachanlagevermögen 0,00 0,00 Zwischensumme 2.363.081,94 43.309,52 180.223,70 2.226.167,76 1.2. Beteiligungen und Wertpapiere Zwischensumme 1.3. Forderungen aus Darlehen, Kapital- und Geldanlagen 1.3.1. Darlehen 1.3.2. Kapitalanlagen 1.3.3. Geldanlagen 1.3.4. Sonstiges (Innere Darlehen) Zwischensumme SUMME A K T I V A 2.363.081,94 43.309,52 180.223,70 2.226.167,76 2. PASSIVA 2.1. Rücklagen 1.601.561,52 200.395,02 0,00 1.801.956,54 Zwischensumme 1.601.561,52 200.395,02 0,00 1.801.956,54 2.2. Finanzschulden 2.2.1. Schulden beim Bund 2.2.2. Schulden beim Land (Investitionsdarlehen) 218.450,90 0,00 218.450,90 0,00 2.2.3. Schulden bei sonst. Gebietskörperschaften 2.2.4. Schulden b.Finanzunternehmungen (Banken) 1.048.848,51 0,00 87.670,95 961.177,56 2.2.5. Schulden b.so.Trägern d.öff.Rechts(UWF-Darl) Zwischensumme 1.267.299,41 0,00 306.121,85 961.177,56 SUMME P A S S I V A 2.868.860,93 200.395,02 306.121,85 2.763.134,10 1. AKTIVA Stand 01.01.2016 Zugang Abgang Stand 31.12.2016 1.1. Sachanlagevermögen 1.1.1. Unbewegliches Sachanlagevermögen 10.516.476,31 5.504,29 551.483,32 9.970.497,28 1.1.2. Bewegliches Sachanlagevermögen 0,00 0,00 Zwischensumme 10.516.476,31 5.504,29 551.483,32 9.970.497,28 1.2. Beteiligungen und Wertpapiere Zwischensumme 1.3. Forderungen aus Darlehen, Kapital- und Geldanlagen 1.3.1. Darlehen 1.3.2. Kapitalanlagen 1.3.3. Geldanlagen 1.3.4. Sonstiges (Innere Darlehen) Zwischensumme SUMME A K T I V A 10.516.476,31 5.504,29 551.483,32 9.970.497,28 2. PASSIVA 2.1. Rücklagen 2.409.618,00 699.115,65 60.362,31 3.048.371,34 Zwischensumme 2.409.618,00 699.115,65 60.362,31 3.048.371,34 2.2. Finanzschulden 2.2.1. Schulden beim Bund 2.2.2. Schulden beim Land (Investitionsdarlehen) 255.547,26 255.547,26 0,00 2.2.3. Schulden bei sonst. Gebietskörperschaften 2.2.4. Schulden b.Finanzunternehmungen (Banken) 4.151.787,26 0,00 260.534,86 3.891.252,40 2.2.5. Schulden b.so.Trägern d.öff.Rechts(UWF-Darl) Zwischensumme 4.407.334,52 0,00 516.082,12 3.891.252,40 SUMME P A S S I V A 6.816.952,52 699.115,65 576.444,43 6.939.623,74