Gemeinde Engerwitzdorf Rechnungsabschluss 2017 Seite 1 Bearbeiter: Manfred Dobretzberger, DW – 440 e-mail: m.dobretzberger@engerwitzdorf.gv.at Zl.: 9040-001.022-0175-2018 DoJa Engerwitzdorf, am 2018-02-26 Rechnungsabschluss für das Finanzjahr 2017; Auflage KUNDMACHUNG Im Sinne des § 92 Abs. 4 der Oö. Gemeindeordnung 1990 idgF. wird hiermit kundgemacht, dass der Rechnungsabschluss der Gemeinde sowie die Vermögens- und Schuldenrechnung für das Jahr 2017 zwei Wochen im Gemeindeamt während der Amtsstunden zur öffentlichen Einsicht aufliegt. Es wird darauf hingewiesen, dass es jedermann, der ein berechtigtes Interesse glaubhaft machen kann, freisteht, innerhalb der Auflegungsfrist gegen den Rechnungsabschluss und die Vermögens- und Schuldenrechnung schriftliche Erinnerungen beim Gemeindeamt einzubringen. Der Bürgermeister: Herbert Fürst Angeschlagen am: 27.02.2018 Abgenommen am: 14.03.2018 Seite 2 Bearbeiter: Manfred Dobretzberger, DW – 440 e-mail: m.dobretzberger@engerwitzdorf.gv.at Zl.: 9040-001.0221-0177-2018 DoJa Engerwitzdorf, 2018-03-16 Rechnungsabschluss für das Finanzjahr 2017; Genehmigung KUNDMACHUNG Im Sinne des § 94 der Oö. Gemeindeordnung 1990 idgF. wird hiermit kundgemacht, dass der Gemeinderat der Gemeinde Engerwitzdorf in der am 15. März 2018 abgehaltenen öffentlichen Sitzung den Rechnungsabschluss der Gemeinde sowie die Vermögens- und Schuldenabrechnung für das Jahr 2017 gemäß § 93 Abs.1 der Oö. Gemeindeordnung 1990 idgF. beschlossen hat. Der Bürgermeister: Herbert Fürst Angeschlagen am: 16.03.2018 Abgenommen am: 31.03.2018 Gemeinde: ENGERWITZDORF Politischer Bezirk: URFAHR-UGMEBUNG Rechnungsabschluss für das Finanzjahr 2017 Nach Auflage zur öffentlichen Einsicht gemäß § 92 der Oö. GemO. 1990 idgF nach Berücksichtigung der eingebrachten Erinnerungen*) und nach Behebung der Anstände*) vom Gemeinderat in der Sitzung vom 15. März 2018 genehmigt. Ein Auszug aus der Verhandlungsschrift über die Sitzung des Gemeinderates betreffend Beratung und Beschlussfassung über den Rechnungsabschluss ist angeschlossen. Der Rechnungsabschluss wurde vom Prüfungsausschuss im Sinne des § 91 der Oö. GemO. 1990 idgF. am 26. Feb. 2018 geprüft, ein Bericht über das Ergebnis der Prüfung ist angeschlossen. Kassenführer: Bürgermeister: ............................................................................................ .................................................................................................... Der Rechnungsabschluss 2017 der Gemeinde Engerwitzdorf wurde gemäß § 99 Abs. 2 der Oö. Gemeindeordnung 1990 idgF. namens der Oö. Landesregierung dahingehend geprüft, ob er den hiefür geltenden Vorschriften entspricht. Das Ergebnis der Überprüfung ist im Erlass Gem. ................................................................................ vom ............................................................ enthalten. Ort und Datum: Bezirkshauptmann: ........................................................................................... .................................................................................................. Rechnungsabschluss 2017 - Inhaltsangabe Seite 1. Einwohnerzahl, Flächenausmaß, Hebesätze 5 2. Gesamt-Istrechnung und Istbestand per 31.12.2017 6 3. Kassenabschluss 8 4.1. Summen und Zusammenstellung OHH und AOHH 9 4.2. Rechnungsquerschnitt 14 5.1. Voranschlagsvergleich OHH und AOHH 17 5.2. Ordentlicher Haushalt 19 6. Beilagen zum Rechnungsabschluss 6.1. Nachweis Personal, Pensionen und Post 400 + 600 126 6.2. Nachweis Finanzzuweisungen 160 6.3. Nachweis Rücklagen 168 6.4. Schuldennachweis 172 6.5. Nachweis Leasingfinanzierungen 179 6.6. Nachweis Verwaltungsforderungen (Gegebene Darlehen) 180 6.7. Nachweis Haftungen 182 6.8. Nachweis Vergütungen Bauhof/Verwaltung 186 6.9. Nachweis Dienstposten 189 6.10. Nachweis Beteiligungen 190 7. Voranschlagsunwirksame Gebarung 191 8. Außerordentlicher Haushalt 201 8.1. Soll-Ist-Ergebnis nach Vorhaben 214 8.2. Vorhabennachweise 215 9. Vermögens- und Schuldenrechnung 219 9.1. Vermögensrechnung 220 9.2. Vermögensrechnung – Finanzvermögen 224 9.3. Vermögensrechnung - Schulden 228 9.4. Zusammenstellung Vermögen und Schulden 229 9.5. Vermögens- und Schuldennachweis marktbestimmter Betriebe 230 10.1. Erläuterungen zu den Unterschiedsbeträgen 232 Einwohnerzahl: unter Berücksichtigung der bis zum 31.12.2016 durch die Eingemeindung eingetretenen Gebietsveränderungen: a) nach Wohnsitzen zum Stichtag 05. Juni 2009 8.701 (inkl. Zweit-WS) b) nach Wohnsitzen zum Stichtag 07. Juli 2015 9.157 (inkl. Zweit-WS) c) nach der Volkszählung am 15. Mai 2001 7.515 d) nach der Bevölkerungszahl zum 31.10. 2010 8.410 e) nach der Bevölkerungszahl zum 31.10.2016 8.730 Flächenausmaß: unter Berücksichtigung der bis zum 31.12.2017 durch die Eingemeindung eingetretenen Gebietsveränderungen: 4.106,69 ha Hebesätze der Gemeindesteuern: der Grundsteuer für land-u .forstwirtschaftliche Betriebe (A) mit 500 v. H. d. Steuermessbetrages der Grundsteuer für Grundstücke (B) mit 500 v. H. d. Steuermessbetrages der Lustbarkeitsabgabe (Spielapparateabgabe) lt. VO vom 19.05.2016 € 45,00 je Apparat/Monat € 60,00 je Apparat/Monat bei mehr als 8 Apparaten € 200,00 je Wettterminal/Monat der Hundeabgabe lt.GRB.v.04.10.2012 € 45,00 für jeden Hund € 20,00 für Wachhunde Kanalbenützungsgebühr lt.VO.v.15.12.2009 € 4,48 je m³ exkl. Ust. Wasserbenützungsgebühr lt. VO. v. 15.12.2016 € 1,50 je m³ exkl. Ust. Abfallgebühr (Restabfall) lt. VO v. 20.10.2016 € 5,60 je abgeführter Abfalltonne und Abfallsack (90 Liter) € 50,40 je abgeführten Container (770 Liter) € 72,80 je abgeführten Container (1100 Liter) zusätzlich eine Grundgebühr von jährlich: € 21,80 pro gehaltene Abfalltonne ( 90 Liter) € 196,22 pro gehaltenen Container (770 Liter) € 283,42 pro gehaltenen Container (1100 Liter) € 1,60 je abgeführten Abfallsack (90 Liter) Sämtliche Beträge sind exklusive Umsatzsteuer Abfallgebühr (biogener Abfall) lt.VO.v.16.12.2010 € 1,30 je 18-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust. € 1,66 je 23-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust. € 8,67 je 120-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust. Abfallgebühr (Sperrmüll) lt.VO.v.16.12.2010 € 0,20 je kg (Abgabe im ASZ) exkl. Ust. Gemeinde: ENGERWITZDORF Politischer Bezirk: URFAHR-UMGEBUNG Haushaltsrechnung für die ordentlichen Einnahmen und Ausgaben des Finanzjahres 2017 HH Ansatz Post Teilabschnittsbez. Posttext Laufzeit Soll 2017 Ist 2017 1 2113 702 Volksschule Treffling Leasing-Immobilie 2003 - 2018 99.168,46 99.168,46 S u m m e 99.168,46 99.168,46 DP gem. GRB 07.07.2016 DP Bew. Neu DP Bew. Alt besetzter DP Bew.Neu besetzter DP Bew. Alt Besetzung zum 31.12.2017 Bedienstete der Gemeindeverwaltung 1 GD 08.1 B II - VII 0 1 1 2 GD 12.2 B II - VII 1 1 1,375 1 GD 12.2 B II - VI N2 0 1 1 1 GD 13 EB VB I/b 1 0 1 0,875 GD 14.4 B II - VI 1 0 0,875 1 GD 14 EB VB I/b 1 0 0 1 GD 14 EB VBI/c 1 0 1 1 GD 16.3 C I - V 0 1 1 GD 14.4 VB/c 1 0 0,875 5,25 GD 16.3 VBI/c 5 1 4,875 0,55 GD 18.4 VB/d 1 0 0,55 4,325 GD 18.5 VBI/c 5 1 4,95 0,5 GD 18.6 VB/c 0 1 0,5 0,5 GD 18.6 VB/d 1 0 0,5 2,5 GD 20.3 VB/d 4 1 3,075 0,5 GD 21.7 VB/d 0 0 0 0,5 GD 22.5 VB/d 1 0 0,5 Bedienstete des Kulturhauses 1 GD 16.3 VBI/c 1 0 1 0,25 GD 18.5 VB/c 0 1 2 1 GD 19.1 VBII/p3 1 0 1 Bedienstete des Bauhofes 1 GD 17.3 VBII/p1 0 1 1 7 GD 19.1 VBII/p3 5 2 6,4 1 GD 23.1 VBII/p3 0 1 0,55 0,5 GD 18.1 VBII/p2 0 1 0 1 GD 23.1 VBII/p4 1 0 1 Bedienstete der Gebäudetechnik 5 GD 25.1 VBII/p5 5 3 4,4125 Bedienstete der Schulküche 0,785 GD 21.8 VBII/p3 1 0 0,785 0,8 GD 23.1 VBII/p5 1 0 0,4 0,285 GD 25.1 VBII/p5 2 0 0,7625 43,12 Gesamtsumme 40 17 42,385 Beteiligung an Stand 1.1.2017 Zugang Abgang Stand 31.12.2017 Pflichteinlage VFI der Gemeinde Engerwitzdorf&Co.KG 1.000,00 0,00 0,00 1.000,00 Gemeinde: ENGERWITZDORF Seite 191 Politischer Bezirk: URFAHR-UMGEBUNG Haushaltsrechnung für die Voranschlagsunwirksame Gebarung 2017 Seite 200 Gemeinde: ENGERWITZDORF Politischer Bezirk: URFAHR-UMGEBUNG Haushaltsrechnung für die außerordentlichen Einnahmen und Ausgaben des Finanzjahres 2017 vorgesehene Gesamtdeckung veranschlagte angeordnete Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Amtshauserweiterung (VH 010) Gesamtdeckung Entnahe aus Allgem. RL 231.635,95 BZ-Mittel 151.500,00 bis 2016 0,00 0,00 3.420,00 3.420,00 EL-Zuführungen 2.193,00 2017 394.600,00 394.600,00 381.908,95 381.908,95 Gesamtsumme 385.328,95 394.600,00 394.600,00 385.328,95 385.328,95 FF Schweinbach-Fahrzeugankauf (VH 164) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 56.339,23 BZ-Mittel 121.000,00 LFK OÖ 93.000,00 bis 2016 268.900,00 268.900,00 1.644,00 1.644,00 KTZ FF Schweinbach 55.000,00 2017 323.100,00 323.100,00 323.695,23 323.695,23 Gesasmtsumme 325.339,23 592.000,00 592.000,00 325.339,23 325.339,23 FF-Einsatzbekleidung NEU 2016-2020 (VH169) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 10.332,00 bis 2016 0,00 0,00 6.966,00 6.966,00 BZ.Mittel 3.600,00 2017 7.000,00 7.000,00 6.966,00 6.966,00 Gesamtsumme 13.932,00 7.000,00 7.000,00 13.932,00 13.932,00 VS Schweinbach (Neub/San) (VH 212) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgm. RL 28.727,44 BZ-Mittel Land OÖ Bundesmittel EL-Zuführung bis 2016 10.000,00 10.000,00 7.140,00 7.140,00 Kostenersätze 2017 92.900,00 92.900,00 21.587,44 21.587,44 Gesamtsumme 28.727,44 102.900,00 102.900,00 28.727,44 28.727,44 VS Engerwitzdorf-Mittertreffl/GTS (VH 221) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL BZ-Mittel Land OÖ bis 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 Bundesmittel 2017 115.000,00 115.000,00 0,00 0,00 Gesamtsumme 0,00 115.000,00 115.000,00 0,00 0,00 vorgesehene Gesamtdeckung veranschlagte angeordnete Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Kinderbetreuung Schweinbach (VH 254) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 397.359,01 BZ-Mittel 257.000,00 Land OÖ 302.122,00 Bundesmittel 855.000,00 bis 2016 2.747.200,00 3.101.200,00 1.619.181,01 1.676.644,49 EL-Zuführung 0,00 2017 336.000,00 336.000,00 192.300,00 203.098,20 Gesamtsumme 1.811.481,01 3.083.200,00 3.437.200,00 1.811.481,01 1.879.742,69 -68.261,68 ASKÖ Treffling - Sanierung-Teil 1 (VH 273) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 57.485,72 Land OÖ 15.000,00 Fußballverband UNION-Dachverband bis 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 EL-Zuführung 276,00 2017 35.000,00 78.000,00 72.761,72 72.761,72 Gesamtsumme 72.761,72 35.000,00 78.000,00 72.761,72 72.761,72 Siedl.Straßenbau 2013-2016 (VH 607) Gesamtdeckung Land OÖ 139.496,00 BZ-Mittel 150.000,00 Entnahme aus Allgem. RL 832.892,97 Kostenersätze 3.360,00 Interessentenbeiträge 6.098,39 EL-Zuführung 260.679,40 bis 2016 1.532.500,00 1.532.500,00 1.572.526,76 1.582.526,76 Entnahme aus Straßenbau-RL 190.000,00 2017 0,00 0,00 10.000,00 0,00 Gesamtsumme 1.582.526,76 1.532.500,00 1.532.500,00 1.582.526,76 1.582.526,76 Siedl.Straßenbau 2017-2020 (VH 608) Gesamtdeckung Land OÖ 30.000,00 BZ-Mittel 50.000,00 Entnahme aus Allgem. RL 172.114,08 Kostenersätze 960,00 Interessentenbeiträge 0,00 EL-Zuführung 68.601,10 bis 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 Entnahme aus Straßenbau-RL 40.000,00 2017 350.000,00 350.000,00 361.675,18 361.675,18 Gesamtsumme 361.675,18 350.000,00 350.000,00 361.675,18 361.675,18 vorgesehene Gesamtdeckung veranschlagte angeordnete Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Hochwasserschutz Edtsdorf (VH 639) Entnahme aus Allgem. RL 10.243,28 AB-Zuführung 40.208,19 bis 2016 0,00 0,00 45.623,19 45.623,19 Entnahme aus ABA-RL 2017 0,00 0,00 4.828,28 4.828,28 Gesamtsumme 50.451,47 0,00 0,00 50.451,47 50.451,47 WVA BA 08 (HB Zinng.) (VH 805) Gesamtdeckung Entnahme aus WVA-RL 35.134,02 Darlehensaufnahme bis 2016 30.000,00 30.000,00 0,00 0,00 Kostenersätze 2017 600.000,00 600.000,00 35.134,02 35.134,02 Gesamtsumme 35.134,02 630.000,00 630.000,00 35.134,02 35.134,02 Spielraumentwicklung (VH 815) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 128.379,08 BZ-Mittel 20.000,00 Land OÖ 8.594,00 bis 2016 100.000,00 100.000,00 104.429,91 104.429,91 EL-Zuführungen 4.416,80 2017 57.600,00 57.600,00 56.959,97 56.959,97 Gesamtsumme 161.389,88 157.600,00 157.600,00 161.389,88 161.389,88 ABA BA 16 - BBG Langw.-Baulos 1 (VH 830) Entnahme aus ABA-RL 306.922,38 bis 2016 1.030.000,00 1.030.000,00 61.362,31 61.362,31 Kostenersätze 2017 769.000,00 769.000,00 245.560,07 245.560,07 Gesamtsumme 306.922,38 1.799.000,00 1.799.000,00 306.922,38 306.922,38 ABA BA 17 -San. Bereich Linz-AG (VH 833) Entnahme aus ABA-RL 5.355,00 bis 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 Kostenersätze 2017 0,00 0,00 5.355,00 5.355,00 Gesamtsumme 5.355,00 0,00 0,00 5.355,00 5.355,00 Friedhoferweiterung Gallneuk (VH 860) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 15.916,46 BZ-Mittel bis 2016 15.000,00 15.000,00 0,00 0,00 Land OÖ 2017 170.000,00 170.000,00 15.916,46 15.916,46 Gesamtsumme 15.916,46 185.000,00 185.000,00 15.916,46 15.916,46 Sollabgang AOHH 2017 -68.261,68 Seite 218 Gemeinde: ENGERWITZDORF Politischer Bezirk: URFAHR-UMGEBUNG Vermögens- und Schuldenrechnung Finanzjahres 2017 1. AKTIVA Stand 01.01.2017 Zugang Abgang Stand 31.12.2017 1.1. Sachanlagevermögen 1.1.1. Unbewegliches Sachanlagevermögen 2.226.167,76 122.196,11 180.609,28 2.167.754,59 1.1.2. Bewegliches Sachanlagevermögen 0,00 0,00 Zwischensumme 2.226.167,76 122.196,11 180.609,28 2.167.754,59 1.2. Beteiligungen und Wertpapiere Zwischensumme 1.3. Forderungen aus Darlehen, Kapital- und Geldanlagen 1.3.1. Darlehen 1.3.2. Kapitalanlagen 1.3.3. Geldanlagen 1.3.4. Sonstiges (Innere Darlehen) Zwischensumme SUMME A K T I V A 2.226.167,76 122.196,11 180.609,28 2.167.754,59 2. PASSIVA 2.1. Rücklagen 1.801.956,54 152.486,38 35.134,02 1.919.308,90 Zwischensumme 1.801.956,54 152.486,38 35.134,02 1.919.308,90 2.2. Finanzschulden 2.2.1. Schulden beim Bund 2.2.2. Schulden beim Land (Investitionsdarlehen) 0,00 0,00 0,00 2.2.3. Schulden bei sonst. Gebietskörperschaften 2.2.4. Schulden b.Finanzunternehmungen (Banken) 961.177,56 0,00 90.015,80 871.161,76 2.2.5. Schulden b.so.Trägern d.öff.Rechts(UWF-Darl) Zwischensumme 961.177,56 0,00 90.015,80 871.161,76 SUMME P A S S I V A 2.763.134,10 152.486,38 125.149,82 2.790.470,66 1. AKTIVA Stand 01.01.2017 Zugang Abgang Stand 31.12.2017 1.1. Sachanlagevermögen 1.1.1. Unbewegliches Sachanlagevermögen 9.970.497,28 72.054,56 551.184,91 9.491.366,93 1.1.2. Bewegliches Sachanlagevermögen 0,00 0,00 Zwischensumme 9.970.497,28 72.054,56 551.184,91 9.491.366,93 1.2. Beteiligungen und Wertpapiere Zwischensumme 1.3. Forderungen aus Darlehen, Kapital- und Geldanlagen 1.3.1. Darlehen 1.3.2. Kapitalanlagen 1.3.3. Geldanlagen 1.3.4. Sonstiges (Innere Darlehen) Zwischensumme SUMME A K T I V A 9.970.497,28 72.054,56 551.184,91 9.491.366,93 2. PASSIVA 2.1. Rücklagen 3.048.371,34 577.164,42 250.915,07 3.374.620,69 Zwischensumme 3.048.371,34 577.164,42 250.915,07 3.374.620,69 2.2. Finanzschulden 2.2.1. Schulden beim Bund 2.2.2. Schulden beim Land (Investitionsdarlehen) 0,00 0,00 2.2.3. Schulden bei sonst. Gebietskörperschaften 2.2.4. Schulden b.Finanzunternehmungen (Banken) 3.891.252,40 0,00 266.336,54 3.624.915,86 2.2.5. Schulden b.so.Trägern d.öff.Rechts(UWF-Darl) Zwischensumme 3.891.252,40 0,00 266.336,54 3.624.915,86 SUMME P A S S I V A 6.939.623,74 577.164,42 517.251,61 6.999.536,55