Gemeinde Engerwitzdorf Rechnungsabschluss 2014 Seite 1 Bearbeiter: Manfred Dobretzberger, DW – 40 e-mail: m.dobretzberger@engerwitzdorf.gv.at Zl.: 9040-001.019-0760-2015 DoJa Engerwitzdorf, 2015-03-09 Rechnungsabschluss für das Finanzjahr 2014; Auflage KUNDMACHUNG Im Sinne des § 92 Abs. 4 der Oö. Gemeindeordnung 1990 idF der Gemeindeordnungs-Novelle 2007 wird hiermit kundgemacht, dass der Rechnungsabschluss der Gemeinde sowie die Vermögens- und Schuldenrechnung für das Jahr 2014 zwei Wochen im Gemeindeamt während der Amtsstunden zur öffentlichen Einsicht aufliegt. Es wird darauf hingewiesen, dass es jedermann, der ein berechtigtes Interesse glaubhaft machen kann, freisteht, innerhalb der Auflegungsfrist gegen den Rechnungsabschluss und die Vermögens- und Schuldenrechnung schriftliche Erinnerungen beim Gemeindeamt einzubringen. Bürgermeister Herbert Fürst Angeschlagen am: 10.03.2015 Abgenommen am: 25.03.2015 Seite 2 Bearbeiter: Manfred Dobretzberger, DW – 40 e-mail: m.dobretzberger@engerwitzdorf.gv.at Zl.: 9040-001.019-0760-2015 DoJa Engerwitzdorf, 2015-03-27 Rechnungsabschluss für das Finanzjahr 2014; Genehmigung KUNDMACHUNG Im Sinne des § 94 der Oö. Gemeindeordnung 1990 idF der Gemeindeordnungs-Novelle 2007 wird hiermit kundgemacht, dass der Gemeinderat der Gemeinde Engerwitzdorf in der am 26. März 2015 abgehaltenen öffentlichen Sitzung den Rechnungsabschluss der Gemeinde sowie die Vermögens- und Schuldenabrechnung für das Jahr 2014 gemäß § 93 Abs.1 der Oö. Gemeindeordnung 1990 idF der Gemeindeordnungs-Novelle 2007 beschlossen hat. Bürgermeister Herbert Fürst Angeschlagen am: 27.03.2015 Abgenommen am: 13.04.2015 Gemeinde: ENGERWITZDORF Politischer Bezirk: URFAHR-UGMEBUNG Rechnungsabschluss für das Finanzjahr 2014 Nach Auflage zur öffentlichen Einsicht gemäß § 92 der Oö. GemO. 1990 idgF nach Berücksichtigung der eingebrachten Erinnerungen*) und nach Behebung der Anstände*) vom Gemeinderat in der Sitzung vom 26. März 2015 genehmigt. Ein Auszug aus der Verhandlungsschrift über die Sitzung des Gemeinderates betreffend Beratung und Beschlussfassung über den Rechnungsabschluss ist angeschlossen. Der Rechnungsabschluss wurde vom Prüfungsausschuss im Sinne des § 91 der Oö. GemO. 1990 idgF am 09. März 2015 geprüft, ein Bericht über das Ergebnis der Prüfung ist angeschlossen. Kassenführer: Bürgermeister: ............................................................................................ .................................................................................................... Der Rechnungsabschluss 2014 der Gemeinde Engerwitzdorf wurde gemäß § 99 Abs. 2 der Oö. Gemeindeordnung 1990 idgF namens der Oö. Landesregierung dahingehend geprüft, ob er den hiefür geltenden Vorschriften entspricht. Das Ergebnis der Überprüfung ist im Erlass Gem. ................................................................................ vom ............................................................ enthalten. Ort und Datum: Bezirkshauptmann: ........................................................................................... .................................................................................................. Rechnungsabschluss 2014 - Inhaltsangabe Seite 1. Einwohnerzahl, Flächenausmaß, Hebesätze 5 2. Gesamt-Istrechnung und Istbestand per 31.12.2014 6 3. Kassenabschluss 8 4.1. Summen und Zusammenstellung OHH und AOHH 9 4.2. Rechnungsquerschnitt 14 5.1. Voranschlagsvergleich OHH und AOHH 17 5.2. Ordentlicher Haushalt 19 6. Beilagen zum Rechnungsabschluss 6.1. Nachweis Personal und Pensionen 116 6.2. Nachweis Finanzzuweisungen 122 6.3. Nachweis Rücklagen 128 6.4. Schuldennachweis 133 6.5. Nachweis Leasingfinanzierungen 146 6.6. Nachweis Verwaltungsforderungen (Gegebene Darlehen) 147 6.7. Nachweis Haftungen 148 6.8. Nachweis Vergütungen Bauhof/Verwaltung 151 6.9. Nachweis Dienstposten 154 7. Voranschlagsunwirksame Gebarung 155 8. Außerordentlicher Haushalt 161 8.1. Soll-Ist-Ergebnis nach Vorhaben 172 8.2. Vorhabensnachweise 173 9. Vermögens- und Schuldenrechnung 175 9.1. Vermögensrechnung 176 9.2. Vermögensrechnung – Finanzvermögen 180 9.3. Vermögensrechnung - Schulden 184 9.4. Zusammenstellung Vermögen und Schulden 187 9.5. Vermögens- und Schuldennachweis marktbestimmter Betriebe 188 10.1. Erläuterungen zu den Unterschiedsbeträgen 190 Einwohnerzahl: unter Berücksichtigung der bis zum 31.12.2013 durch die Eingemeindung eingetretenen Gebietsveränderungen: a) nach Wohnsitzen zum Stichtag 05. Juni 2009 8.701 (inkl. Zweit-WS) b) nach der Volkszählung am 15. Mai 2001 7.515 c) nach der endg. Bevölkerungszahl zum 31.10. 2010 8.410 d) nach der vorl. Bevölkerungszahl zum 31.10.2013 8.538 Flächenausmaß: unter Berücksichtigung der bis zum 31.12.2014 durch die Eingemeindung eingetretenen Gebietsveränderungen: 4.106,69 ha Hebesätze der Gemeindesteuern: der Grundsteuer für land-u .forstwirtschaftliche Betriebe (A) mit 500 v. H. d. Steuermessbetrages der Grundsteuer für Grundstücke (B) mit 500 v. H. d. Steuermessbetrages der Lustbarkeitsabgabe (Kartenabgabe) lt. VO vom 13.12.2001 20 v. H. d. Preises oder Entgelts der Hundeabgabe lt.GRB.v.04.10.2012 € 43,00 für jeden Hund € 20,00 für Wachhunde Kanalbenützungsgebühr lt.VO.v.15.12.2009 € 4,48 je m³ exkl. Ust. Wasserbenützungsgebühr lt. VO. v. 03.10.2013 € 1,41 je m³ exkl. Ust. Abfallgebühr (Restabfall) lt. VO v. 03.10.2013 € 6,00 je abgeführter Abfalltonne und Abfallsack (90 Liter) € 54,00 je abgeführten Container (770 Liter) € 78,00 je abgeführten Container (1100 Liter) zusätzlich eine Grundgebühr von jährlich: € 21,80 pro gehaltene Abfalltonne ( 90 Liter) € 196,22 pro gehaltenen Container (770 Liter) € 283,42 pro gehaltenen Container (1100 Liter) € 1,60 je abgeführten Abfallsack (90 Liter) Sämtliche Beträge sind exklusive Umsatzsteuer Abfallgebühr (biogener Abfall) lt.VO.v.16.12.2010 € 1,30 je 18-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust. € 1,66 je 23-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust. € 8,67 je 120-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust. Abfallgebühr (Sperrmüll) lt.VO.v.16.12.2010 € 0,20 je kg (Abgabe im ASZ) exkl. Ust. Gemeinde: ENGERWITZDORF Politischer Bezirk: URFAHR-UMGEBUNG Haushaltsrechnung für die ordentlichen Einnahmen und Ausgaben des Finanzjahres 2014 Rechnungsabschluss 2014 – Gemeinde Engerwitzdorf Seite 132 Ergänzung zu Rücklagenstand per 31.12.2014 € 5,826.949,19 Vorübergehende Rücklagenentnahmen bzw. Zuführungen 6/900 vorübergehende Entnahme per 31.12.2014 € 96.520,00 Zwischen- bzw. Vorfinanzierungen für WVA-RL: 30.000,00 für Kulturhaus (Auflösung voraussichtlich 2015/16) Allg. RL: 41.520,00 für Kinderbetreuung Mittertreffling (Auflösung 2015) Allg. RL: 25.000,00 für ASKÖ Treffling-Trainingsfeld (Auflösung 2016) tatsächlicher Rücklagenstand per 31.12.2014 € 5,923,469,19 HH Ansatz Post Teilabschnittsbez. Posttext Laufzeit Soll 2014 Ist 2014 1 2113 702 Volksschule Treffling Leasing-Immobilie 2003 - 2018 99.858,75 99.858,75 S u m m e 99.858,75 99.858,75 DP gem. GRB 27.03.2014 DP Bew. Neu DP Bew. Alt besetzter DP Bew.Neu besetzter DP Bew. Alt Ausmaß 31.12.2014 Bedienstete der Gemeindeverwaltung 1 GD 08.1 B II - VII 0 1 1 2 GD 12.2 B II - VII 1 1 2 1 GD 12.2 B II - VI N2 0 1 1 1 GD 13 EB VB I/b 1 0 1 0,875 GD 14.4 B II - VI 1 0 0,875 1 GD 14.4 EB VB I/b 1 0 1 1 GD 16.EB VBI/c 1 0 1 1 GD 16.3 C I - V 0 1 1 5 GD 16.3 VBI/c 6 1 5 0,55 GD 18.4 VB/d 1 0 0,55 4,2 GD 18.5 VBI/c 4 2 4,2 0,5 GD 18.6 VB/c 0 1 0,5 0,5 GD 18.6 VB/d 1 0 0,5 2 GD 20.3 VB/d 2 1 2 Bedienstete des Kulturhauses 1 GD 16.3 VBI/c 1 0 1 1 GD 19.1 1 0 1 Bedienstete des Bauhofes 1 GD 17.3 VBII/p1 0 1 1 0,5 GD 18.1 VBII/p2 0 1 0,5 7 GD 19.1 VBII/p3 5 2 7 1 GD 23.1 VBII/p3 0 1 1 1 GD 23.1 VBII/p4 1 0 1 Bedienstete der Gebäudetechnik 4,15 GD 25.1 VBII/p5 3 4 4,15 Bedienstete der Schulküche 0,785 GD 21.8 VBII/p3 1 0 0,785 0,8 GD 23.1 VBII/p5 1 0 0,8 0,285 GD 25.1 VBII/p5 1 0 0,285 40,145 Gesamtsumme 33 18 40,145 Gemeinde: ENGERWITZDORF Politischer Bezirk: URFAHR-UMGEBUNG Haushaltsrechnung für die Voranschlagsunwirksame Gebarung 2014 Gemeinde: ENGERWITZDORF Politischer Bezirk: URFAHR-UMGEBUNG Haushaltsrechnung für die außerordentlichen Einnahmen und Ausgaben des Finanzjahres 2014 vorgesehene Gesamtdeckung veranschlagte angeordnete Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Kinderbetreuung Schweinbach (VH 254) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 97.359,01 BZ-Mittel 0,00 Land OÖ 0,00 Bankdarlehen 0,00 bis 2013 100.000,00 100.000,00 28.830,36 28.830,36 EL-Zuführung 0,00 2014 560.000,00 560.000,00 68.528,65 68.528,65 Gesamtsumme 97.359,01 660.000,00 660.000,00 97.359,01 97.359,01 Kinderbetreuung Mittertreffling (VH 255) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 930.660,31 BZ-Mittel 857.600,00 Land OÖ 576.600,00 bis 2013 2.217.800,00 2.035.000,00 2.330.965,91 2.407.964,91 EL-Zuführung 1.584,60 2014 77.000,00 35.479,00 Gesamtsumme 2.366.444,91 2.294.800,00 2.035.000,00 2.366.444,91 2.407.964,91 -41.520,00 Sollabgang Union Schweinbach-Sanierung (VH 261) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 159.226,87 Land OÖ Fußballverband UNION-Dachverband EL-Zuführung bis 2013 100.000,00 100.000,00 0,00 0,00 EL-Union Schweinbach 2014 262.000,00 262.000,00 159.226,87 159.226,87 Gesamtsumme 159.226,87 362.000,00 362.000,00 159.226,87 159.226,87 ASKÖ Treffling-Trainingsfeld (VH 262) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 184.771,20 Land OÖ Fußballverband und ASKÖ-Dachverband 21.400,00 EL-Zuführung bis 2013 168.000,00 200.000,00 10.335,00 10.335,00 EL-ASKÖ Treffling 6.886,96 2014 193.000,00 238.000,00 202.723,16 227.723,16 Gesamtsumme 213.058,16 361.000,00 438.000,00 213.058,16 238.058,16 -25.000,00 Sollabgang vorgesehene Gesamtdeckung veranschlagte angeordnete Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Siedl.Straßenbau 2013-2016 (VH 607) Gesamtdeckung Land OÖ 99.496,00 BZ-Mittel 40.000,00 Entnahme aus Allgem. RL 371.333,57 Kostenersätze 1.980,00 Interessentenbeiträge 5.896,71 EL-Zuführung 118.749,80 bis 2013 180.000,00 180.000,00 238.358,61 238.358,61 Entnahme aus Straßenbau-RL 90.000,00 2014 490.000,00 490.000,00 489.097,47 489.097,47 Gesamtsumme 727.456,08 670.000,00 670.000,00 727.456,08 727.456,08 Fahrzeug-Bauhofgeräteankauf (VH 662) Gesamtdeckung BZ-Mittel 0,00 Entnahme aus Allgem. RL 146.729,68 Entnahme aus WVA-RL 56.630,00 Entnahme aus ABA-RL 18.350,00 bis 2013 320.000,00 320.000,00 318.829,68 318.829,68 Entnahme aus Bauhof-RL 179.682,75 2014 85.000,00 85.000,00 82.562,75 82.562,75 Gesamtsumme 401.392,43 405.000,00 405.000,00 401.392,43 401.392,43 ABA BA 13 (VH 829) Entnahme aus ABA-RL 401.641,45 bis 2013 425.700,00 326.700,00 486.264,81 486.264,81 Kostenersätze 90.000,00 2014 7.000,00 7.000,00 5.376,64 5.376,64 Gesamtsumme 491.641,45 432.700,00 333.700,00 491.641,45 491.641,45 Vereins- und Kulturzentrum (VH 870) Gesamtdeckung Entnahme aus Allgem. RL 1.133.936,21 Entnahme aus Brunnen-RL 27.280,22 Bedarfszuweisung 1.200.000,00 Land OÖ 340.000,00 Darlehensaufnahme 600.000,00 AB-Zuführung 20.953,09 bis 2013 3.578.800,00 3.338.800,00 3.276.997,02 3.352.409,52 EL-Zuführung 240,00 2014 75.400,00 0,00 45.412,50 0,00 Gesamtsumme 3.322.409,52 3.654.200,00 3.338.800,00 3.322.409,52 3.352.409,52 -30.000,00 Sollabgang Gesamtsumme AOHH Gesamt -96.520,00 Sollabgang Gemeinde: ENGERWITZDORF Politischer Bezirk: URFAHR-UMGEBUNG Vermögens- und Schuldenrechnung Finanzjahres 2014 1. AKTIVA Stand 01.01.2014 Zugang Abgang Stand 31.12.2014 1.1. Sachanlagevermögen 1.1.1. Unbewegliches Sachanlagevermögen 2.582.517,91 89.864,46 177.049,27 2.495.333,10 1.1.2. Bewegliches Sachanlagevermögen 0,00 0,00 Zwischensumme 2.582.517,91 89.864,46 177.049,27 2.495.333,10 1.2. Beteiligungen und Wertpapiere 0,00 0,00 Zwischensumme 0,00 0,00 1.3. Forderungen aus Darlehen, Kapital- und Geldanlagen 1.3.1. Darlehen 1.3.2. Kapitalanlagen 1.3.3. Geldanlagen 1.3.4. Sonstiges (Innere Darlehen) 0,00 0,00 Zwischensumme 0,00 0,00 0,00 0,00 SUMME A K T I V A 2.582.517,91 89.864,46 177.049,27 2.495.333,10 2. PASSIVA 2.1. Rücklagen 1.122.702,16 285.766,00 2.230,00 1.406.238,16 Zwischensumme 1.122.702,16 285.766,00 2.230,00 1.406.238,16 2.2. Finanzschulden 2.2.1. Schulden beim Bund 2.2.2. Schulden beim Land (Investitionsdarlehen) 416.176,82 0,00 93.140,97 323.035,85 2.2.3. Schulden bei sonst. Gebietskörperschaften 2.2.4. Schulden b.Finanzunternehmungen (Banken) 1.251.095,25 0,00 116.716,85 1.134.378,40 2.2.5. Schulden b.so.Trägern d.öff.Rechts(UWF-Darl) Zwischensumme 1.667.272,07 0,00 209.857,82 1.457.414,25 SUMME P A S S I V A 2.789.974,23 285.766,00 212.087,82 2.863.652,41 1. AKTIVA Stand 01.01.2014 Zugang Abgang Stand 31.12.2014 1.1. Sachanlagevermögen 1.1.1. Unbewegliches Sachanlagevermögen 11.416.307,48 20.817,71 536.580,66 10.900.544,53 1.1.2. Bewegliches Sachanlagevermögen 0,00 0,00 Zwischensumme 11.416.307,48 20.817,71 536.580,66 10.900.544,53 1.2. Beteiligungen und Wertpapiere 0,00 0,00 Zwischensumme 0,00 0,00 1.3. Forderungen aus Darlehen, Kapital- und Geldanlagen 1.3.1. Darlehen 1.3.2. Kapitalanlagen 1.3.3. Geldanlagen 1.3.4. Sonstiges (Innere Darlehen) 0,00 0,00 Zwischensumme 0,00 0,00 0,00 0,00 SUMME A K T I V A 11.416.307,48 20.817,71 536.580,66 10.900.544,53 2. PASSIVA 2.1. Rücklagen 815.377,41 962.858,33 16.026,64 1.762.209,10 Zwischensumme 815.377,41 962.858,33 16.026,64 1.762.209,10 2.2. Finanzschulden 2.2.1. Schulden beim Bund 2.2.2. Schulden beim Land (Investitionsdarlehen) 548.019,40 137.772,22 410.247,18 2.2.3. Schulden bei sonst. Gebietskörperschaften 2.2.4. Schulden b.Finanzunternehmungen (Banken) 4.674.131,53 0,00 267.327,32 4.406.804,21 2.2.5. Schulden b.so.Trägern d.öff.Rechts(UWF-Darl) 0,00 0,00 Zwischensumme 5.222.150,93 0,00 405.099,54 4.817.051,39 SUMME P A S S I V A 6.037.528,34 962.858,33 421.126,18 6.579.260,49 Seite 194