Gemeinde: Engerwitzdorf Bezirk: URFAHR-UMGEBUNG VORANSCHLAG für das FINANZJAHR 2019 Voranschlag 2019 Inhaltsangabe Seite 1 Einwohnerzahl und Flächenausmaß 2 Kundmachung – Auflage 3 Kundmachung Voranschlag und Gemeindesteuern 4 Beschluss des Gemeinderates mit Dienstpostenplan 8 Gebührenkalkulationen 10 Vorbericht zum Voranschlag 2019 12 Summen des ordentlichen und außerordentlichen Haushaltes 19 Voranschlags-Querschnitt gemäß VRV 22 Ordentlicher Haushalt 90 Außerordentlicher Haushalt 97 Nachweis für Personal und Pensionen 103 Finanzzuweisungen, Zuschüsse und Beiträge von und an Gebietskörperschaften 108 Nachweis der Rücklagen 110 Schuldendienst und Schuldenstand 114 Nachweis über den Schuldenstand nach Gläubigern 115 Sammelnachweis über Schuldendienst 116 Nachweis der Vergütungen (Bauhof) 129 Nachweis der Vergütungen (Organe u. Verwaltung) 120 Sammelnachweis Postbereich 400 130 Sammelnachweis Postbereich 600 148 Kennzahlenset Seite 1 1. Einwohnerzahl unter Berücksichtigung der bis zum 31.12.2017 durch Eingemeindung eingetretenen Gebietsveränderungen a) nach Volkszählung am 15.05.2001 7.515 b) nach Wohnsitze: Stichtag 07.07.2015 (inkl. Zweit-WS) 9.157 c) Bevölkerungszahl gem. § 9 Abs.9 FAG zum 31.10.2017 8.785 2. Flächenausmaß unter Berücksichtigung der bis zum 31.12.2017 durch Eingemeindung eingetretenen Gebietsveränderungen 4.106,69 ha Seite 2 Bearbeiter: Manfred Dobretzberger, DW – 440 e-mail: m.dobretzberger@engerwitzdorf.gv.at Zl.: 9020-001.024-9639-2018 DoJa Engerwitzdorf, 2018-11-28 Kundmachung für das Finanzjahr 2019, Auflage KUNDMACHUNG Im Sinne des § 76 Abs. 2 der OÖ. Gemeindeordnung 1990 wird hiermit kundgemacht, dass der Entwurf über den Gemeindevoranschlag über die Einnahmen und Ausgaben der Gemeinde ENGERWITZDORF im Jahre 2019 von heute an durch zwei Wochen, d.i. bis zum 13.12.2018 im Gemeindeamt öffentlich aufliegt und während der Amtsstunden eingesehen werden kann. Etwaige Erinnerungen gegen den Entwurf können innerhalb der oben angeführten Auflagefrist von jedermann, der ein berechtigtes Interesse glaubhaft machen kann, schriftlich beim gefertigten Gemeindeamt eingebracht werden. Bürgermeister Herbert Fürst Angeschlagen am: 28.11.2018 Abgenommen am: 13.12.2018 Seite 3 Bearbeiter: Manfred Dobretzberger, DW – 440 e-mail: m.dobretzberger@engerwitzdorf.gv.at Zl: 9020-001.022-10756-2018 DoJa Engerwitzdorf, 2018-12-14 Voranschlag und Gemeindesteuern KUNDMACHUNG Im Sinne des § 76 Abs. 5 der OÖ.GemO 1990 idgF. wird hiermit kundgemacht, dass der Gemeinderat der Gemeinde Engerwitzdorf in der am 13.12.2018 abgehaltenen öffentlichen Sitzung die Feststellung des Voranschlages für das Finanzjahr 2019 und die Festsetzung der Hebesätze wie folgt beschlossen hat: der Grundsteuer für land- u. forstwirtschaftliche Betriebe (A) und für Grundstücke (B) mit 500 v. H. d. Steuermessbetrages der Lustbarkeitsabgabe (Kartenabgabe) lt. VO vom 19.05.2016 mit 15 v. H. d. Entgelts 10 v. H. d. Entgelts bei Foto- und Filmvorführungen der Lustbarkeitsabgabe (Spielapparateabgabe) lt. VO vom 19.05.2016 mit € 45,00 je Apparat/Monat € 60,00 je Apparat/Monat bei mehr als 8 App. der Lustbarkeitsabgabe (Wettterminalabgabe) lt. VO vom 19.05.2016 mit € 200,00 je Terminal/Monat der Hundeabgabe lt. GR-Beschluss v. 04.10.2012 € 46,00 für jeden Hund € 20,00 für Wachhunde Gemeindezuschlag zu Freizeitwohnungspauschale € 108,00 für Wohnungen bis 50 m² Nutzfläche € 216,00 für Wohnungen über 50 m² Nutzfläche Kanalbenützungsgebühr lt.VO.v.15.12.2009 € 4,48 je m³ exkl. Ust. Wasserbezugsgebühr lt.VO.v.13.12.2018 € 1,56 je m³ exkl. Ust. Abfallgebühr (Restabfall) lt.VO.v.20.10.2016 € 5,60 je abgeführter Abfalltonne und -sack (90 L) € 50,40 je abgeführten Container (770 Liter) € 72,80 je abgeführten Container (1100 Liter) zusätzlich eine Grundgebühr von jährlich: € 21,80 pro gehaltene Abfalltonne ( 90 Liter) € 196,22 pro gehaltenen Container (770 Liter) € 283,42 pro gehaltenen Container (1100 Liter) € 1,60 je abgeführten Abfallsack (90 Liter) Sämtliche Beträge sind exklusive Umsatzsteuer Abfallgebühr (biogener Abfall) lt.VO.v.16.12.2010 € 1,30 je 18-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust. € 1,66 je 23-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust € 8,67 je 120-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust Abfallgebühr (Sperrmüll) lt. VO.v.16.12.2010 € 0,20 je kg (Abgabe im ASZ) exkl. Ust. Der vom Gemeinderat beschlossene Voranschlag liegt von heute an durch zwei Wochen im Gemeindeamt öffentlich auf und kann während der Amtsstunden eingesehen werden. Bürgermeister Herbert Fürst eh. Angeschlagen am: 14.12.2018 Abgenommen am: 31.12.2018 Seite 5 Der Voranschlag für das Finanzjahr 2019 wird wie folgt festgestellt: A. ORDENTLICHER Voranschlag: Summe der Einnahmen € 16,980.000,00 Summe der Ausgaben € 16,980.000,00 Überschuss – Abgang*) € 0,00 B. AUSSERORDENTLICHER Voranschlag Summe der Einnahmen € 10,315.700,00 Summe der Ausgaben € 10,315.700,00 Überschuss - Abgang*) € 0,00 Die Hebesätze der Gemeindesteuern für das Finanzjahr 2019 werden wie folgt festgesetzt: der Grundsteuer für land- u. forstwirtschaftliche Betriebe (A) und für Grundstücke (B) mit 500 v. H. d. Steuermessbetrages der Lustbarkeitsabgabe (Kartenabgabe) lt. VO vom 19.05.2016 mit 15 v. H. d. Entgelts 10 v. H. d. Entgelts bei Foto- und Filmvorführungen der Lustbarkeitsabgabe (Spielapparateabgabe) lt. VO vom 19.05.2016 mit € 45,00 je Apparat/Monat € 60,00 je Apparat/Monat bei mehr als 8 Apparaten der Lustbarkeitsabgabe (Wettterminalabgabe) lt. VO vom 19.05.2016 mit € 200,00 je Terminal/Monat der Hundeabgabe lt. GR-Beschluss v. 04.10.2012 € 46,00 für jeden Hund € 20,00 für Wachhunde Gemeindezuschlag zu Freizeitwohnungspauschale € 108,00 für Wohnungen bis 50 m² Nutzfläche € 216,00 für Wohnungen über 50 m² Nutzfläche Kanalbenützungsgebühr lt.VO.v.15.12.2009 € 4,48 je m³ exkl. Ust. Wasserbezugsgebühr lt.VO.v.13.12.2018 € 1,56 je m³ exkl. Ust. Abfallgebühr (Restabfall) lt.VO.v.20.10.2016 € 5,60 je abgeführter Abfalltonne und Abfallsack (90 Liter) € 50,40 je abgeführten Container (770 Liter) € 72,80 je abgeführten Container (1100 Liter) zusätzlich eine Grundgebühr von jährlich: € 21,80 pro gehaltene Abfalltonne ( 90 Liter) € 196,22 pro gehaltenen Container (770 Liter) € 283,42 pro gehaltenen Container (1100 Liter) € 1,60 je abgeführten Abfallsack (90 Liter) Sämtliche Beträge sind exklusive Umsatzsteuer Abfallgebühr (biogener Abfall) lt.VO.v.16.12.2010 € 1,30 je 18-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust. € 1,66 je 23-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust € 8,67 je 120-Liter Biotonne je Entleerung exkl. Ust Abfallgebühr (Sperrmüll) lt. VO.v.16.12.2010 € 0,20 je kg (Abgabe im ASZ) exkl. Ust. Seite 6 Dienstpostenplan gem. Gemeinderatsbeschluss vom 05.07.2018 bzw. Verordnungsprüfung der Kundmachung durch das Amt der OÖ. Landesregierung vom 19.11.2018 (IKD-2017-260989/7-Ke) Personaleinheit Dienstpostenbewertung neu Dienstpostenbewertung alt Gemeindeverwaltung 1 GD 08.1 B II-VII 1 GD 12.2 B II-VII 0,75 GD 12.2 1 GD 12.2 B II-VI N2 1 GD 13.EB 2 GD 14.EB 1,7 GD 14.4 1 GD 16.3 C I-V 1 GD 16.3 VB I/c 5,375 GD 16.3 0,55 GD 18.4 1,625 GD 18.5 VB I/c 5,45 GD 18.5 0,5 GD 18.6 VBI/c 0,5 GD 18.6 0,5 GD 20.3 VB I/d 2,45 GD 20.3 0,5 GD 22.5 Kulturhaus „Im Schöffl“ 1 GD 14.4 1,5 GD 18.5 1,5 GD 19.1 Bauhof 1 GD 17.3 VBII/p1 ad personam 2 GD 19.1 VBII/p2 ad personam 4 GD 19.1 1 GD 23.1 Gebäudetechnik 1 GD 19.1 1,925 GD 25.1 VB II/p5 3,075 GD 25.1 Schulküche 0,785 GD 21.8 0,4 GD 23.1 0,9775 GD 25.1 Der Höchstbetrag des Kassenkredites, der im Finanzjahr 2019 zur Aufrechterhaltung der Zahlungsfähigkeit der Gemeindekasse in Anspruch genommen werden darf, wird mit € 1,000.000,00 festgesetzt. In diesem Höchstbetrag sind € ----------------------- Kassenkredite enthalten, die auf Grund früherer Ermächtigungen aufgenommen und noch nicht zurückgezahlt sind. Der Gesamtbetrag der Darlehen, die zur Bestreitung von Ausgaben des außerordentlichen Voranschlages bestimmt sind, wird auf € 0,00 festgesetzt. Die Übereinstimmung vorstehenden Auszuges mit der Urschrift wird beglaubigt. Der Nachweis der Auflage und die gegen den Beschluss eingebrachten Erinnerungen sind in diesem Auszug angeschlossen. Engerwitzdorf, 2018-12-31 Bürgermeister: .......................................................................... ________________________________________________________________ Bezirkshauptmannschaft Urfahr – Umgebung Gem. ............................................................................ Der vorliegende Voranschlag wurde im Sinne der Bestimmungen des § 99 Abs. (2) der Oö.GemO 1990 im Namen der Oö. Landesregierung auf Sparsamkeit, Wirtschaftlichkeit und Zweckmäßigkeit sowie daraufhin überprüft, ob er den hierfür geltenden Vorschriften entspricht. Auf das Prüfungsergebnis wurde im Erlass Gem. ............................................ eingegangen. Linz, am....................... Bezirkshauptmann: Seite 9b ABA-Gebührenkalkulation - Anmerkungen da nur eine max. Speicherung von 250 Zeichen möglich ist, wird dieser Ausdruck als Ergänzung gesondert für die BH UU zur Verfügung gestellt Zeile Text RA 2017 VA 2018 VA 2019 MFP 2020 MFP 2021 MFP 2022 6+14 Zinsen GABE 2.182 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 6+14 Zinsen MIGU 3.259 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 6+14 Zinsen EWD 81.671 76.400 70.700 65.100 59.100 53.200 6+14 Zinsen -Summe 87.112 84.400 78.700 73.100 67.100 61.200 7 Tilgung GABE 50.835 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 7 Tilgung MIGU 36.134 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 7 Tilgung EWD 266.337 271.600 277.300 283.100 288.900 295.100 7 Tilgung-Summe 353.306 356.600 362.300 368.100 373.900 380.100 15 kalk. Zinsen - EK nur Engerwitzdorf (lt. Gallneukirchen u. Katsdorf: keine Zinsen 17 Afa RHV GABE 77.130 77.100 77.100 77.100 77.100 77.100 17 Afa RHV MIGU 34.975 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 17 Afa-Summe 112.105 112.100 112.100 112.100 112.100 112.100 22.5 davon Steyregg 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500 Seite 9c Vorbericht zum Voranschlag 2019 Punkt 1: Erläuterungen gem. § 14, Abs. 3 Ziffer 1 zum Vorbericht gem. GRB v.12.12.2002 ab 1 % der Ordentlichen Einnahmen (€ 169.800,00) zumindest ab € 100.000,00: 1/010/510 VA 2018: 760.000 VA 2019: 920.000 Amtshaus-Bezüge VB I: Erhöhung wg. Pensionierung, Neueinstellung, Erhöhung Beschäftigungsausmaß, Krankenstandvertretung,… 1/2113/702 VA 2018: 203.000 VA 2019: 0 VS Treffling: Ablauf Finanzierungsleasing im Jahr 2018 1/851/769 VA 2018: 365.400 VA 2019: 0 ABA-KTZ: Ab 2018 keine KTZ gem. Maastrichtkriterien f. ABA 1/912/2981 VA 2018: 0 VA 2019: 450.000 VS-Neubau-Rücklage: Zuführung zur VS-Neubau-Rücklage 2/914/869 VA 2018: 452.900 VA 2019: 0 Ablief.v.marktb.Betrieben: ab 2018 keine maastrichtschonende Verbuchung mehr 2/920/833 VA 2018: 1,300.000 VA 2019: 1,420.000 Kommunalsteuer: Mehreinnahmen aufgrund der Entwicklung 2018 2/925/859 VA 2018: 7,200.000 VA 2019: 7,660.000 Ertragsanteile: Mehreinnahmen aufgrund Entwicklung bzw. VA-Erlass Land OÖ 2/941/8601 VA 2018: 122.300 VA 2019: 0 LTZ Land (FAG § 24 Abs 1): keine Einnahmen lt. VA-Erlass Land OÖ f. 2019 2/981/298 VA 2018: 228.100 VA 2019: 387.100 Entnahme aus Allgem. RL: Ausgleich OHH 2019 Punkt 2 (neue bzw. laufende Vorhaben im AOHH): 2016/20: Einsatzbekleidung für Feuerwehren – Gesamtvolumen rd. € 30.000,00 ab 2016: VS Schweinbach (Neubau/Sanierung) – Volumen angen. rd. € 9,9 Mio 2017/20: VS Treffling – Erweiterung/GTS – Volumen angen: rd. € 383.000,00 2018/16: ASKÖ Treffling-Teil 2: Sanierung – angen. € 80.000,00 (Ausfinanz.) 2018/20: ASKÖ Treffling-Teil 3: Sanierung – angen. € 100.000,00 2017/20: Straßenbau 2017-2020 – Gesamtvolumen rund € 1,4 Mio 2019/20: HWS Edtsdorf – anteil. Gesamtvolumen - angen. 300.000,00 2018/19: Energieoptimierung Gemeindegebäude – Gesamtvolumen rd. 150.000,00 2018/19: Sammelstelle Langwiesen – Gesamtvolumen rd. € 320.000,00 2016/19: Spielraumentwicklung – Gesamtvol. rund € 230.000,00 (Ausfinanz.) 2017/19: Friedhof-Aufbahrungshalle Gallneuk. – Gemeindeanteil rd. € 400.000,00 2017/19: WVA BA 08 (HB Zinngießing)- Gesamtvolumen rund € 2,1 Mio 2018/19: ABA BA 14 (Sanierung Bereich MIGU) – Ges. rund € 1,000.000,00 2017/20: ABA BA 15 (Sanierung Bereich LINZAG) – Ges. rund € 2,000.000,00 2015/19: BBG Langwiesen (ABA BA 16 – Baulos 01) – Ges. rund € 450.000 2018/19: BBG Langwiesen (ABA BA 16 – Baulos 02) – Ges. rund € 560.000 Punkt 3 (Entwicklung Haushaltswirtschaft): Sowohl der Ordentliche als auch der Außerordentliche Voranschlag konnte ausgeglichen erstellt werden. Der Ausgleich des OHH konnte nur durch eine Entnahme aus den Allgem. Rücklagen erfolgen. Die Erstellung des Voranschlages für 2019 gestaltete sich äußerst schwierig, zahlreiche gewünschte Ausgaben mussten reduziert bzw. verschoben werden. Der Beginn weiterer neuer außerordentlicher Vorhaben ist aus heutiger Sicht in den kommenden Jahren nicht vorgesehen bzw. nur mit entsprechender Unterstützung seitens Dritter (Landesbeiträge, BZ-Mittel, Darlehen) möglich. Der Gemeinderat bekennt sich in seiner strategischen Zielausrichtung seit Jahren dazu, den Ordentlichen Haushalt ausgeglichen zu erstellen sowie bei allen Betrieben und Einrichtungen eine bestmögliche Kostendeckung anzustreben. Diese Grundsatzhaltung ist die Basis für die Erstellung des Voranschlages und der Mittelfristigen Finanzplanung. Die für 2019 bekannt gegebenen Ertragsanteile wurden annähernd übernommen und gegenüber dem voraussichtlich Istergebnis für 2018 um rund 3,6 % (bzw. € 270.000,00) höher präliminiert. Die Strukturfondsmittel von € 400.000,00 sowie die Finanzzuweisung nach § 25 Abs. 2 in Höhe von € 150.000,00 werden wir auch 2019 in dieser Höhe erhalten. Der Beitrag nach § 24 Abs. 1 FAG in Höhe von rund € 122.000,00 werden wir aufgrund der Bevölkerungsentwicklung der Gemeinde Engerwitzdorf im Vergleich zum Land OÖ (Basis 2013-2017) nicht mehr bekommen. Zum Zeitpunkt der VA-Erstellung gab es noch keine Information über die Höhe des Krankenanstaltenbeitrages. Für diesen und für die Umlage an den SHV Urfahr wurde insgesamt eine Erhöhung von € 230.000,00 berücksichtigt. Dazu kommt eine Steigerung bei der Kinderbetreuung (Ansätze 24 und 25 sowie Ansatz 2119) in Höhe von rund € 90.000,00 von 2018 auf 2019. In den Vorjahren kam es zu keiner Neuverschuldung. Der Darlehensstand beträgt mit Beginn 2019 etwa € 4,36 Mil. Abhängig vom Beginn das Projektes Volksschulneubau Schweinbach könnte es 2019 zu einer Darlehensaufnahme kommen – diese wurde im Voranschlag entsprechend berücksichtigt. Die im Finanzjahr 2004 eingeführten Globalbudgets mit den drei Feuerwehren der Gemeinde Engerwitzdorf sowie die beiden im Finanzjahr 2006 begonnenen Globalbudgets mit den Volksschulen Schweinbach und Treffling werden fortgeführt. Punkt 4 (Sammelnachweise-Aufteilungsschlüssel): Einnahmen und Ausgaben des ordentlichen Voranschlages die sachlich eng zusammenhängen können für gegenseitige Bedeckungen herangezogen werden. Eine Aufteilung nach einem bestimmten Schlüssel ist nicht vorgesehen, da eine direkte Präliminierung auf die einzelnen Haushaltsstellen erfolgt. Punkt 5 (Zweckbindung – Deckungsfähigkeit): Innerhalb der Postengruppen 4, 5, 6 und 7 ist eine gegenseitige Deckungsfähigkeit gegeben. Seite 21 Seite 22 ORDENTLICHER HAUSHALT Seite 89 Seite 90 AUSSERORDENTLICHER HAUSHALT Kennzahlenbereich VA 2019 VA 2018 KDZ-Kennzahlen Bewertung Öffentliche Sparquote 11,17% 4 9,84% 4 Eigenfinanzierungsquote 74,96% 5 84,61% 5 Freie Finanzspitze 7,31% 3 6,17% 3 Verschuldungsdauer - Darlehen 5,33 Jahre 2 6,57 Jahre 2 Schuldendienstquote 4,10% 1 4,21% 1 Substanzerhaltungsquote 7,70% 1 3,29% 1 Durchschnittsbewertung 2,7 2,7 Kennzahlen des OHH Personalausgabenquote 18,21% 16,52% Annuitätenquote 3,12% 3,32% Verwaltungs- und Betriebsaufwandsquote 27,97% 27,71% Steuereinnahmenquote 16,62% 15,62% Ertragsanteilenquote 50,25% 47,95% Gebührenquote 17,95% 17,59% Sonstige Kennzahlen angenommene Einwohner per 31.10. 8.880 8.850 Verschuldung je Einwohner per 31.12. € 529,28 € 485,88 Annuitätenleistung je Einwohner € 59,72 € 57,97 Kommunalsteuer je Einwohner € 159,91 € 146,89 Personalaufwand je Einwohner € 281,23 € 255,85